① 如何進行稅收籌劃
有效的稅收籌劃，可以通過利用稅收優惠、利用稅收的彈性等方法，實現直接減輕稅收負擔、獲取資金的時間價值、實現涉稅零風險、提高自身經濟效益、維護主體的合法權益等目標。
但是，由於企業所處的環境、
應該從以下幾方面入手：
１．了解稅務機關的工作程序
稅法強制性能特點，決定了稅務機關在企業稅收籌劃有效性中具有關鍵作用。
眾所周知，無論哪一稅種，都在納稅范圍的界定上留有餘地。
只要是稅法未明確的行為，稅務機關有權根據自身的判斷認定是否為應納稅行為。
這也給企業進行稅收籌劃增加了實際難度。
因此，在日常稅收籌劃中，稅收籌劃人員應保持與稅務部門密切的聯系與溝通，在某些模糊或新生事物的處理上得到其認可，再進行具體的籌劃行為，這是至關重要的。
其次，通過密切的聯系與溝通，能夠盡早獲取國家對相關稅收政策的調整或新政策出台的信息，及時調整稅收籌劃方案，降低損失或增加收益。
第三，通過對其工作程序的了解，在整個稅收籌劃中能做到有的放矢，分清輕重緩急，避免或減少無謂的損失。
２．先讓領導了解稅收籌劃
開展稅收籌劃，管理層是否樹立起節稅意識是關鍵。
企業在市場經濟條件下最顯著的特徵就是它的營利性，它追求的是稅後收益的最大化，理所當然應該推崇稅收籌劃的運用。
但是，在實現實的法人治理結構中，經營管理才往往不是企業的股權所有者，在這種現狀下，管理層會鑒於自已的政績、考核激勵機構先進因素，考慮的大都是企業利潤總額的最大化。
而利潤總額的最大化與稅後收益的最大化又經常是一對矛盾體。
稅收籌劃作為一項嚴密細致的規劃性工作，必須依靠自上而下的緊密配合，離開了決策的支持，就毫無意義可言。
３．要有高素質的管理人員
稅收籌劃實質是一種高層次、高智力型的財務管理活動，是事先的規劃。
經營活動一旦發生後，就無法事後補救。
因此，稅收籌劃人員必須要具有綜合素質，需要具備稅收、會計、財務等專業知識，並全面了解、熟悉企業整個投資、經營、籌資活動，從而預測出不同的納稅方案，進行比較、優化選擇，進而作出最有利的決策。
在既定的稅收籌劃方案的規劃與指導下，各級管理、業務、會計人員都應該嚴格照章辦事，規范操作，使各項行為朝著一目標行動。
４．要具體問題具體分析
在現實生活中，稅收籌劃沒有固定的模式和套路，稅收籌劃的手續與形式也是多樣的。
因此，在稅收籌劃過程中，應把握具體問題具體分析的原則，選擇最合適的稅收籌劃方法，不能生搬硬套。
此外，要用長遠的眼光來選擇稅收籌劃方案。
有些稅收籌劃方案在某一時期稅負最低，但卻不利於其長遠的發展。
例如有學者提出在「固定資產折舊與存貨計價」上採用會計核算上選擇利潤最大化的攤銷或成本結轉方法，利用「遞延稅款」科目反映所得稅的時間性差異，使得近期所得稅快速減少，而未來所得稅急劇增加。
這種稅收籌劃雖然可以獲取貨幣時間價值，但是存在３個問題：
（１）必須花費一定的人力成本，按照稅法要求核算固定資產折舊與存貨成本，這種成本的代價是否低於資金所節約的利息；
（２）稅收籌劃跨越的時間過長，具有無法估計的外部政策變動與內部人員變動的風險，確保貫徹實施的一貫性較難；
（３）由於利潤總額與所得稅的巨大配比，造成山頭式利潤的谷地與山峰，大起大落的劇烈變化使企業承受的損失嚴重，而均衡增長、穩定發展可以避免某些無謂的損失。
因此，在稅收籌劃過程中，應權衡利弊得失。
② 企業稅務籌劃怎麼做
稅收籌劃，合理避稅方案 頭像！
公司稅務籌劃方案應該怎麼去做？稅務籌劃解釋起來其實也不是什麼難事，簡單來說就是企業根據當下稅收政策的導向，對自己的經營情況，生產情況或者其他投資、理財活動進行籌劃，盡最大可能為企業創造利益。說的稍微直白點稅務籌劃就是企業本身投入確定的前提下降低稅務成本，提高本身收益。
就現在各個企業家的來看，對於稅務籌劃還是很有興趣，
但是呢，作為企業家的他們也是不願意承擔風險的，他們需要的不是隨隨便便的財稅方案，
而是一套合理可行沒有風險且可以將企業利益最大化的稅務籌劃方案。
但是，行業企業各不相同，要想做好一份真正有效的稅務籌劃談何容易。
現在做稅務籌劃一般就兩個方向：
一個是事前規劃，另一個就是現有稅務項目的優化。
其實這兩點都是比較簡單的，第一點就是讓企業在事物即將發生之前，通過各種情況的分析，對於企業即將產生的稅款進行規劃，剔除多餘的部分。
現有項目的項目的稅務優化就更簡單了，就是讓企業通過對公司現狀的分析，查看之間是否有擁有而未使用的稅務優惠或者說有沒有重復納稅！
除了上面說到的兩個方面，還可以利用各種稅收優惠政策，做好稅務籌劃
國一些經濟開發區當地政府為了拉動經濟
入駐當地企業可享受當地稅收優惠政策的財政獎勵。
A高額返稅，先征後返，以獎勵的形式達到節稅的目的
對接稅收窪地政策，返還地方留存高達90%；
增值稅返稅比例高達：75%-90%；
企業所得稅返稅比例高達：75%-90%；
個人所得稅返稅比例高達：75%-90%；
B分散經營，注冊個人獨資企業
不交企業所得稅；
個人所得稅低至：0.5%-2.1%；
綜合稅負低至：0.5%-3.16%。
這些稅收優惠政策不僅給企業提供良好的稅收條件，而且為企業創造了稅收籌劃的便利。
③ 企業如何稅務規劃
企業要做稅務規劃的話，我覺得首先一定要找一個不光在稅務知識比較精通的人，另外而且要熟悉企業的行業特性和企業自身的一個管理的規范和管理特性。
其次一定要做這種事前的規劃，而不要等業務端發生之後再來想，這樣的話會給業務帶來一定的麻煩，同時也不利於完整的規劃。
第三，做業務做稅務規劃的時候，一定要有業務人員參與，因為往往有些企業覺得稅務規劃是財務端的事情，而不是要業務端的事情，但其實是業務決定了，稅務，稅務再來決定了財務的一個整體的作戰思路。
第四做了稅務規劃之後，一定要記得及時的做稅務的一個評估，包括在一定時間之後也要回過頭來再看一下整體一個風險評估，比如說當時做稅務規劃的政策往後可能發生了變化，就需要及時的進行改進。
④ 稅務籌劃應該如何做
企業想要節稅，要通過正規的方法來操作，也就是稅務籌劃，合理合法為企業節稅
各行業都適用，行業有一定的限制，比如再生資源行業，影視行業，醫葯行業都是很難操作的
稅務籌劃最常見的就是在貿易行業、服務行業等
稅務籌劃方法：
1、建議企業成立有限公司
增值稅所得稅部分都有地方留存，增值稅留存有50%，所得稅地方留存有40%
獎勵比例就是在地方留存的基礎之上給到企業的，比例為70%-85%
意味著企業若納稅增值稅100萬，企業可以得到35萬；所得稅納稅100萬，企業可以得到28萬
2、也可以成立個人獨資企業
主要解決企業所得稅偏高的問題，在園區成立所得稅是可以核定徵收的
定率核定徵收，核定後所得稅稅率在0.5%-2.1%；定額核定徵收，核定所得稅稅率固定為1.5%
企業存在的問題不同，解決方法也有所差異，還需具體進行稅務籌劃
⑤ 如何進行稅務籌劃
1.稅務籌劃籌劃需要提高成本的扣除
通過一些稅收的優惠，細化會計方案等方案方式，盡可能的增加一些能夠在稅前抵扣方面的項目，既可以減少一些利潤，就能減少所得稅了，比如宣傳費用，固定資產折舊費等等其實都應該計算進去的，企業應該提前做好合理納稅籌劃，這樣就可以合理的計算出來。
2.稅率籌劃也是稅務籌劃應該做的事情
低稅率的優惠方式，比如在企業所得稅的相關規定之下，小微企業可以減少應納所得稅額，軟體企業兩免三減半等等，這些優惠的政策作為企業一定要了解，否則很多的稅費都是白交的。還有很多的低稅率的優惠，比如在企業所得稅法下就有。還有不同的地域的優惠政策也是有的，都可以減少企業的負擔，繳納少量的維持成本。
3.稅務籌劃也是需要技術的
通過稅收優惠、財政返回等方式可以幫助企業減少不少的負擔，稅收優惠，就是在企業所得稅法的情況下，將會保護企業免交一些稅費，還有就是財政返回，一些地區為了招商吸引投資，也會根據企業當地繳納的所得稅、增值稅等按照一定的比例給企業返還的。
4.稅務籌劃告訴你納稅的時間點要把控好
尤其是在合理的稅法的規定的前提下，企業可以通過合理的推遲納稅義務的時間或者是推遲企業盈利的年度，來實現整體稅負的目標的殲敵等等，推遲納稅的義務就是按照所得稅法的規定之下，利息收入按照合同的約定，租金收入按到河東的約定，增值稅稅法之下，銷售貨物按照發票的日期優先原則，提高資金的使用效率。
⑥ 新公司如何進行稅務籌劃
你好，新公司的注冊建議選擇離岸群島注冊公司。因為BVI、開曼等離岸群島是企業避稅的良地。
由於BVI是「避稅天堂」，在國內注冊BVI公司，基本都是殼公司，沒有實地經營業務，所以基本不交稅，每年無需做賬報稅，只需要繳納極少數的年審費用即可。
下面八戒講解如何利用BVI公司做稅務籌劃：
第一種：
是利用中國對外商投資的優惠政策，在BVI注冊一個公司之後，再到中國來投資，這樣可以在一定期限之內享受中國的優惠稅率，從而達到降低稅負的目的；
第二種：
是利用在BVI的殼公司，大量製造關聯交易，利用關聯交易將中國境內的企業利潤轉移到BVI殼公司，而在BVI的殼公司幾乎不用交稅，這樣就間接地逃避了稅負、提高了公司利潤。
當然，BVI公司除了稅務方面有很大的優勢以外，作為離岸金融中心，其對在BVI當地注冊的公司股東和董事信息均是嚴格保密的，這樣有助於企業隱秘操作。
最後，想要擁有一家BVI公司並不難，只需要提供公司名稱、股東身份信息及簽字樣本以及股份分配比例即可快速注冊屬於自己的BVI公司。
⑦ 稅務怎樣籌劃
稅務籌劃的12種方法
1、用好稅收優惠政策，選擇投資區域和行業
不同地區、不同行業享受不同的稅收優惠政策，注意稅收籌劃的12種方法，這也可用於稅務規劃。
① 低稅率和減少收入的優惠政策。例如，符合條件的小型微利企業將享受20％的優惠稅率。
② 工業投資稅收優惠。例如，該國需要關鍵支持
對高新技術企業，減按15％的稅率徵收所得稅。
③ 就業安置優惠政策。企業安置殘疾人就業所支付的工資按100％扣除，安置特定人員如下崗、失業、專業人員等就業所支付的工資也按一定數額扣除。企業只要聘用下崗職工和殘疾人，就可以享受加減的稅收優惠。
8、將個人專利以技術股的形式投入公司
9、發票遺失並及時補齊的，仍可以報銷並記錄
10、混合銷售應當依法簽訂並單獨納稅
11、即使沒有業務，也需要零申報
12、增值稅稅率僅與行業有關，與進項稅稅率無關
⑧ 如何進行合理的稅務籌劃
1、私營企業組織形式的籌劃
私營企業包括私營有限責任公司、私營股份有限公司、私營合夥企業和私營獨資企業四種組織形式。私營有限責任公司和私營股份有限公司具有法人資格，對企業債務承擔有限責任，由於公司與其股東是兩個不同的法律主體，在征稅時對公司和股東實行雙重征稅，即對公司徵收企業所得稅，對股東取得的工資薪金所得、分得的稅後利潤徵收個人所得稅。私營合夥企業和私營獨資企業不具有法人資格，對企業債務承擔無限責任，在征稅時按照"個體工商戶的生產、經營所得"項目徵收個人所得稅。
利用組織形式進行納稅籌劃是每個"准納稅人"在注冊登記前必須考慮的，這就要求投資人在確定組織形式前充分調研，搜集經營地的行業信息，估算盈利水平，綜合分析所得稅稅負，依靠納稅籌劃贏在起跑線上。
綜合考慮企業所得稅和個人所得稅稅負及企業的經營風險、經營規模、管理模式、投資額等因素，選擇適合自身實際情況的企業組織形式，實現投資收益最大化。
2、查賬征稅與核定徵收方式的籌劃
所得稅的徵收有兩種方法：查賬徵收與核定徵收。對財務會計制度較為健全，能夠認真履行納稅義務的單位，採用查賬徵收的方式；對經營規模小、會計核算不健全的納稅人，採用定額徵收、核定應稅所得率徵收及其他核定徵收方式。以核定應稅所得率的徵收方式而言，對不同行業的應稅所得率僅規定了比例范圍，同一行業最低比例與最高比例差異較大，有利於稅務機關操作，但缺乏具體的認定標准，隨意性較大，很可能造成同一行業的企業稅負不均，增加企業的經營風險和稅負。如果企業經營多業的，稅法規定無論其經營項目是否單獨核算，均應根據其主營項目確定適用的應稅所得率，可能導致適用較低應稅所得率的業務按照較高的應稅所得率征稅。此外，實行核定徵收的企業，不能享受所得稅的優惠政策，相比之下，查賬徵收的方式可以享受部分稅收優惠待遇，涉稅風險較小，便於投資者和稅務機關全面掌握企業的生產經營情況。
不少私營企業經營規模小，會計核算不健全，只能採用核定徵收的方式，甚至一些私營企業為逃避稅收，縮小規模，異地經營，以大化小，退回小本經營的個體戶狀態，放棄查賬徵收的方式。私營企業規模小，無法形成產業優勢，會計核算不健全，降低了企業經營管理的水平，綜合權衡，私營企業選擇查賬徵收方式，不僅降低涉稅風險，而且有利於企業的長遠發展，這需要企業依照國家規定設置賬簿，核算收入、成本、費用，並按期辦理納稅申報。
3、將部分業務招待費轉化為業務宣傳費
業務招待費是私營企業必不可少的日常支出，不少私營業主將個人及家庭餐飲、食品、娛樂支出的發票拿到企業報銷，這種人為增加企業費用的做法並不可取。稅法對業務招待費的扣除採用"兩頭卡"的方式，一方面，企業發生的業務招待費只允許按照發生額的60%扣除，將業務招待費中的個人消費部分去掉，另一方面，設定業務招待費最高扣除限額為當年銷售（營業）收入的5‰，防止企業多找餐費發票甚至假發票沖賬，造成業務招待費虛高的情況。
由於企業發生的業務招待費無論是否合理，都不允許全額扣除，首先，企業應控制並壓縮業務招待費支出金額，嚴格區分業務招待費與其他費用，不要把差旅費、會議費、交通費、董事費等其他開支混入業務招待費，企業參加產品交易會、展覽會發生的餐飲費、住宿費，應作為業務宣傳費列支。其次，企業可以將部分業務招待費轉化為業務宣傳費，增加費用的稅前扣除金額。例如，將某些餐飲招待費改為贈送給客戶的禮品，在禮品上印上企業的名稱或標志，附帶企業的宣傳資料，或者邀請客戶參加企業舉辦的產品推介會，要求參會人員簽到，並為參會人員提供餐飲和住宿，由此產生的費用作為業務宣傳費支出，不超過當年銷售（營業）收入15%的部分，准予扣除，超過部分准予結轉以後納稅年度扣除。
4、私營公司的捐贈與個人捐贈結合進行籌劃
隨著經濟的發展和企業社會責任意識的增強，越來越多的私營業主熱心公益事業。稅法規定，企業發生的公益性捐贈支出，不超過年度利潤總額12%的部分，准予扣除。利潤總額只能在會計年度終了後才能計算出來，而捐贈是在年度期間發生的，如果企業捐贈前不進行納稅分析，可能使企業因捐贈背負額外的稅負，而將私營公司的捐贈與個人捐贈結合起來，企業承擔社會責任的同時，也可獲得節稅收益。
5、注意劃分企業經營支出和投資者個人支出
目前不少私營企業會計核算不規范，要求財務人員報銷其個人或家庭消費性支出，將企業資金用於個人或家庭購買汽車、住房也不進行納稅申報，或者以借為名公款私用偷稅漏稅，一旦被稅務機關查實，會給企業和投資者造成嚴重的損失。
稅法規定，個人獨資企業、合夥企業的個人投資者以企業資金為本人、家庭成員及其相關人員支付與企業生產經營無關的消費性支出及購買汽車、住房等財產性支出，視為企業對個人投資者的利潤分配，並入投資者個人的生產經營所得，依照"個體工商戶生產經營所得"項目計征個人所得稅；除上述企業以外的其他企業的個人投資者，以企業資金為本人、家庭成員及其相關人員支付與企業生產經營無關的消費性支出及購買汽車、住房等財產性支出，視為企業對個人投資者的紅利分配，依照"利息、股息、紅利所得"項目計征個人所得稅，並且企業的上述支出不允許在所得稅前扣除。
此外，為了避免部分企業股東以"借"為名，挪用公款私用，偷逃稅款，稅法規定，納稅年度內個人投資者從其投資企業（個人獨資企業、合夥企業除外）借款，在該納稅年度終了後既不歸還又未用於企業生產經營的，其未歸還的借款可視為企業對個人投資者的紅利分配，依照"利息、股息、紅利所得"項目計征個人所得稅。
6、投資者分紅與工資、薪金所得的籌劃
由於企業所得稅法取消了計稅工資的限制，私營公司的投資者領取的工資、薪金所得，只要是合理的工薪支出，允許稅前扣除，而投資者分得的股利紅利所得，屬於稅後利潤分配，不得稅前扣除，投資者可以在分紅與工薪所得之間進行選擇，合理降低所得稅稅負。
⑨ 企業該如何進行稅務籌劃
現在網路信息這么發達，越來越多的老闆或財務等都會接觸到稅務籌劃，那你了解什麼是稅務籌劃嗎？可以說大多數人知道的稅收籌劃是狹義的，把稅籌當作偷稅漏稅，其實不然。
進行稅籌是指納稅人在應稅前，且在國家法律法規允許的條件下，根據稅法政策等，事前籌劃,合理合規處理企業的生產經營投資等活動，最終合法在應稅前把稅率降低。
但是怎麼降低呢？ 通俗的只有這幾點，利用國家政策、地方政策、稅法允許的一些小妙招等，充分利用一切優惠政策，但是這些政策到底怎麼樣呢？都還需企業仔細考量選擇自己需要的，做到具體問題具體分析，方能保證長足發展。
一、通過方式將查賬徵收變為核定徵收
核定徵收其實嚴格不算一種稅收優惠政策，而是一種征稅手段，比較適合中小企業，享受核定徵收可通過個人獨資企業或者自然人代開兩種方式。
通過在園區成立個人獨資企業享受核定徵收，有一個企業組織形式，可對公打款，也可開具專票，還可解決企業所得稅高、分紅稅高、個稅高，缺成本票等問題，綜合稅負率3.16%以內，但一家個獨一年只能開票500萬以內，超過了可成立多家來解決。
通過自然人代開政策也能在園區享受核定徵收，比較簡易，不用成立公司之類的企業組織形式，能解決缺成本票問題，綜合稅負率1.56%，每年可開票5000萬以內，但是不可開具專票，只能開普票。
二、核定徵收的業務真的那麼重要嗎？
相信大多數人選擇個人獨資企業或代開，肯定是核定徵收後稅率低，可以節約稅費，能解決成本票。 但是，如果以不基於實際業務為前提，則容易被稅務認定為虛構。 所以企業必須控制業務真實！仔細進行考核徵收，並且任何業務都符合三流一致的最低標准。
因此，在選擇核定徵收時，如果企業不能保證業務完全真實合理的合規，則過程中很可能有風險。 請不要抱有僥幸心理，金稅三期可不是鬧著玩兒的。當然這也是筆者的客觀表達，如果企業覺得風險可控也在自身的承受范圍內，那當然也可注冊。
三、有限公司返稅政策
返稅政策是實打實的地方政府稅收優惠政策，通過返稅政策，和地方政府達成合作關系，受到地方財政局支持，像入駐我國重慶、江蘇等一級園區，任何福利都是國內最高標准，增值稅地方留存部分50%，企業所得稅地方留存部分40%，增值稅和所得稅都是返還地方留存部分的70%-90%，次月返還到企業對公賬戶，納稅大戶還可一事一議。
小結：所以，稅務籌劃是發生應稅前的行為，一定要事前籌劃，不能亡羊補牢事後補救，而且過程中一定要保持業務真實，方可穩定有效合規利潤最大化。