『壹』 稅收籌劃的方法有哪些
最關鍵的一點，稅籌一定是在交易發生之前，才能合法合規
常見的方式有以下幾種，例舉以供參考，望採納！
納稅人籌劃法：進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃
『貳』 企業的稅務籌劃應該怎麼做呢
企業的稅務籌劃應該怎麼做呢？
如果是一般納稅人可申請入駐稅收優惠園區，享受兩大稅種的稅收補助。
如何申請稅收補助：
在業務真實情況下，尋找提供稅收優惠政策的經濟開發區，通過第三方稅籌平台入駐園區享受稅收扶持。
節稅方向：在經濟開發區成立有限公司，通過有限公司承接一部分原有公司業務，調整財稅結構及業務模式，在園區達到納稅量後，即可享受每月的稅收獎勵。
節稅比例一覽：
該政策較為穩定，並且獎勵增值稅、企業所得稅兩大稅種的稅收。
增值稅獎勵：地方留存後的60%-85%；
企業所得稅獎勵：地方留存後的60%-85%。
稅收獎勵時間：為月返，當月納稅後次月進行獎勵。
公司節稅案例：
深圳某商貿公司原本需繳納增值稅：4000萬，企業所得稅2000萬。
增值稅應繳納：4000萬/1.13*13%=460.17萬
企業所得稅應繳納：2000萬/1.13*25%=442.48萬
入駐稅收優惠園區享受稅收返稅（成立有限公司）
增值稅獎勵：460.17萬*50%（地方留存）*85%=195.57萬，節稅後實際繳納264.6萬。
企業所得稅獎勵：256.49萬*40%（地方留存）*85%=87.20萬，節稅後實際繳納355.28萬。
希望我的答案能夠幫助到您，望採納！
『叄』 稅務籌劃應該如何做
企業想要節稅，要通過正規的方法來操作，也就是稅務籌劃，合理合法為企業節稅
各行業都適用，行業有一定的限制，比如再生資源行業，影視行業，醫葯行業都是很難操作的
稅務籌劃最常見的就是在貿易行業、服務行業等
稅務籌劃方法：
1、建議企業成立有限公司
增值稅所得稅部分都有地方留存，增值稅留存有50%，所得稅地方留存有40%
獎勵比例就是在地方留存的基礎之上給到企業的，比例為70%-85%
意味著企業若納稅增值稅100萬，企業可以得到35萬；所得稅納稅100萬，企業可以得到28萬
2、也可以成立個人獨資企業
主要解決企業所得稅偏高的問題，在園區成立所得稅是可以核定徵收的
定率核定徵收，核定後所得稅稅率在0.5%-2.1%；定額核定徵收，核定所得稅稅率固定為1.5%
企業存在的問題不同，解決方法也有所差異，還需具體進行稅務籌劃
『肆』 企業如何做稅務籌劃
1.選擇稅務籌劃空間大的稅種
要選擇對決策有重大影響的稅種作為稅務籌劃的重點；選擇稅負彈性大的稅種作為稅務籌劃的重點，稅負彈性越大，稅務籌劃的潛力也越大。
2.符合稅收優惠政策
一般在稅種設計時，都設有稅收優惠條款，企業如果充分利用稅收優惠條款，就可享受節稅效益。
3.改變納稅人構成
企業在進行稅務籌劃之前，首先要考慮能否避開成為某種納稅人。比如在年開始實施的增值稅和營業稅暫行條例的規定下，企業寧願選擇作為營業稅的納稅人而非增值稅的納稅人，寧願選擇作為增值稅一般納稅人而非增值稅小規模納稅人。因為營業稅的總體稅負比增值稅總體稅負輕，增值稅一般納稅人的總體稅負比增值稅小規模納稅人的總體稅負輕。
4.影響應納稅額的基本因素
影響應納稅額的因素有兩個：納稅依據和稅率。進行稅務籌劃無非是從這兩個因素入手。如企業所得稅計稅依據為應納稅所得額，稅法規定企業應納稅所得額=收入總額-允許扣除項目金額，具體計算過程中又規定了復雜的納稅調增、納稅調減項目，因此，企業進行稅務籌劃有了一定的空間。
5.重視財務管理環節
企業財務管理過程中都有稅務籌劃的工作可做。比如，按照稅法規定，負債的利息作為所得稅的扣除項目，享有所得稅利益，而股息支付只能在企業稅後利潤中分配，因此債務資本籌劃就有節稅優勢。
『伍』 企業稅收籌劃的步驟是什麼
一般來說做任何事情，都存在一定的流程，雖然具體的細節可能會因為一些因素發生偏差，但大致的步驟都是相同的。企業稅收籌劃開展的時候，也是同樣的道理。那麼企業稅收籌劃的步驟是什麼？
1、收集稅收籌劃必須的信息。在收集信息的時候，主要包括：企業涉稅情況與需求分析、企業相關稅收政策與環境分析、確定稅收籌劃的具體目標。需要注意的是：在收集信息的時候，如果能夠確保信息的全面性，那麼對於企業稅收籌劃的成功也會有所幫助。
2、設計備選的稅收籌劃方案。在掌握相關信息和確立目標之後，稅收籌劃的決策者可以著手設計稅收籌劃的具體方案。稅收籌劃方案的設計一般按以下步驟進行：首先，對涉稅問題進行認定，即涉稅項目的性質，涉及哪些稅種等；其次，對涉稅問題進行分析，即涉稅項目的發展態勢，引發後果，稅收籌劃空間大小，需解決的關鍵問題等；最後，設計多種備選方案，即針對涉稅問題，設計若干可選方案，包括涉及的經營活動、財務運作和會計處理確定配套方案。
3、分析、評價各個備選方案，並選擇一個最佳方案。稅收籌劃方案是多種籌劃技術的組合運用，同時需要考慮風險因素。方案列示以後，必須進行一系列的分析，主要包括：合法性分析、可行性分析以及目標分析。
4、實施該稅收籌劃方案。稅收籌劃方案選定之後，經管理部門批准，即進入實施階段。企業應當按照選定的稅收籌劃方案，對自己的納稅人身份、組織形式、注冊地點、所從事的產業、經濟活動以及會計處理等做出相應的處理或改變，同時記錄籌劃方案的收益。
5、對該稅收籌劃方案進行監控、評估和改進。在稅收籌劃方案的實施過程中，應及時監控出現的問題。再運用信息反饋制度，對籌劃方案的效果進行評價，考核其經濟效益與最終結果是否實現稅收籌劃目標。在實施過程中，可能因為執行偏差、環境改變或者由於原有方案的設計存在缺陷，從而與預期結果產生差異，這些差異要及時反饋給稅收籌劃的決策者，並對方案進行改進。
企業稅收籌劃開展的時候，需要了解以上步驟信息，畢竟這也是確保籌劃大體不出現問題，其次想要獲得成功，需要注意做好各個環節相關工作。需要明白：細節決定成敗。
『陸』 稅務籌劃的基本步驟
稅務籌劃是指在遵行稅收法律法規的前提下，當存在兩個或兩個以上納稅方案時，為實現最小合理納稅而進行設計和運籌。稅務籌劃的實質是依法合理納稅，並最大程度地降低納稅風險，盡可能的減少應繳稅款的一種合法經濟行為。
（一）收集稅收籌劃必需的信息
1、企業涉稅情況與需求分析。不同企業的基本情況及納稅要求有所不同，在實施稅收籌劃活動時，首先要了解企業以下基本情況：企業組織形式、籌劃主體的意圖、經營狀況、財務狀況、投資意向、管理層對風險的態度、企業的需求和目標等等。其中，籌劃主體的意圖是稅收籌劃中最根本的部分，是稅收籌劃活動的出發點。
2、企業相關稅收政策與環境分析。全面了解與企業相關的行業、部門稅收政策，理解和掌握國家稅收政策及精神，爭取稅務機關的幫助與合作，這對於成功實施稅收籌劃尤為重要。有條件的，建立企業稅收信息資源庫，以備使用。同時，企業必須了解政府的相關涉稅行為，就政府對稅收籌劃方案可能的行為反應做出合理的預期，以增強籌劃成功的可能性。
3、確定稅收籌劃的具體目標。稅收籌劃其最終目標是企業價值最大化。而對上面已經收集的信息進行分析後，便可以確定稅收籌劃的各個具體目標，並以此為基準來設計稅收籌劃方案。稅收籌劃具體目標主要有：實現稅負最小化；實現稅後利潤最大化；獲取資金時間價值最大化；實現納稅風險最小化。
（二）設計備選的稅收籌劃方案
在掌握相關信息和確立目標之後，稅收籌劃的決策者可以著手設計稅收籌劃的具體方案。稅收籌劃方案的設計一般按以下步驟進行：首先，對涉稅問題進行認定，即涉稅項目的性質，涉及哪些稅種等；其次，對涉稅問題進行分析，即涉稅項目的發展態勢，引發後果，稅收籌劃空間大小，需解決的關鍵問題等；最後，設計多種備選方案，即針對涉稅問題，設計若干可選方案，包括涉及的經營活動、財務運作和會計處理確定配套方案。
（三）分析、評價各個備選方案，並選擇一個最佳方案
稅收籌劃方案是多種籌劃技術的組合運用，同時需要考慮風險因素。崇明公司注冊方案列示以後，必須進行一系列的分析，主要包括：一是合法性分析：稅收籌劃的首要原則是合法性原則，對設計的方案首先要進行合法性分析，規避法律風險；二是可行性分析：稅收籌劃的實施，需要多方面的條件，企業必須對方案的可行性做出評估，這種評估包括實施時間的選擇，人員素質以及未來的趨勢預測；三是目標分析：每種設計方案都會產生不同的納稅結果，這種納稅結果是否符合企業既定的目標，是籌劃方案選擇的基本依據。對多種方案進行分析、比較和評估後，選擇一個最佳方案。
（四）實施該稅收籌劃方案
稅收籌劃方案選定之後，經管理部門批准，即進入實施階段。崇明注冊公司企業應當按照選定的稅收籌劃方案，對自己的納稅人身份、組織形式、注冊地點、所從事的產業、經濟活動以及會計處理等做出相應的處理或改變，同時記錄籌劃方案的收益。
（五）對該稅收籌劃方案進行監控、評估和改進
在稅收籌劃方案的實施過程中，應及時監控出現的問題。再運用信息反饋制度，對籌劃方案的效果進行評價，考核其經濟效益與最終結果是否實現稅收籌劃目標。在實施過程中，可能因為執行偏差、環境改變或者由於原有方案的設計存在缺陷，從而與預期結果產生差異，這些差異要及時反饋給稅收籌劃的決策者，並對方案進行改進
希望我的回答可以幫到你，有不明白的可以隨時咨詢我。
『柒』 企業該如何進行稅務籌劃
現在網路信息這么發達，越來越多的老闆或財務等都會接觸到稅務籌劃，那你了解什麼是稅務籌劃嗎？可以說大多數人知道的稅收籌劃是狹義的，把稅籌當作偷稅漏稅，其實不然。
進行稅籌是指納稅人在應稅前，且在國家法律法規允許的條件下，根據稅法政策等，事前籌劃,合理合規處理企業的生產經營投資等活動，最終合法在應稅前把稅率降低。
但是怎麼降低呢？ 通俗的只有這幾點，利用國家政策、地方政策、稅法允許的一些小妙招等，充分利用一切優惠政策，但是這些政策到底怎麼樣呢？都還需企業仔細考量選擇自己需要的，做到具體問題具體分析，方能保證長足發展。
一、通過方式將查賬徵收變為核定徵收
核定徵收其實嚴格不算一種稅收優惠政策，而是一種征稅手段，比較適合中小企業，享受核定徵收可通過個人獨資企業或者自然人代開兩種方式。
通過在園區成立個人獨資企業享受核定徵收，有一個企業組織形式，可對公打款，也可開具專票，還可解決企業所得稅高、分紅稅高、個稅高，缺成本票等問題，綜合稅負率3.16%以內，但一家個獨一年只能開票500萬以內，超過了可成立多家來解決。
通過自然人代開政策也能在園區享受核定徵收，比較簡易，不用成立公司之類的企業組織形式，能解決缺成本票問題，綜合稅負率1.56%，每年可開票5000萬以內，但是不可開具專票，只能開普票。
二、核定徵收的業務真的那麼重要嗎？
相信大多數人選擇個人獨資企業或代開，肯定是核定徵收後稅率低，可以節約稅費，能解決成本票。 但是，如果以不基於實際業務為前提，則容易被稅務認定為虛構。 所以企業必須控制業務真實！仔細進行考核徵收，並且任何業務都符合三流一致的最低標准。
因此，在選擇核定徵收時，如果企業不能保證業務完全真實合理的合規，則過程中很可能有風險。 請不要抱有僥幸心理，金稅三期可不是鬧著玩兒的。當然這也是筆者的客觀表達，如果企業覺得風險可控也在自身的承受范圍內，那當然也可注冊。
三、有限公司返稅政策
返稅政策是實打實的地方政府稅收優惠政策，通過返稅政策，和地方政府達成合作關系，受到地方財政局支持，像入駐我國重慶、江蘇等一級園區，任何福利都是國內最高標准，增值稅地方留存部分50%，企業所得稅地方留存部分40%，增值稅和所得稅都是返還地方留存部分的70%-90%，次月返還到企業對公賬戶，納稅大戶還可一事一議。
小結：所以，稅務籌劃是發生應稅前的行為，一定要事前籌劃，不能亡羊補牢事後補救，而且過程中一定要保持業務真實，方可穩定有效合規利潤最大化。
『捌』 如何進行合理的稅務籌劃
1、私營企業組織形式的籌劃
私營企業包括私營有限責任公司、私營股份有限公司、私營合夥企業和私營獨資企業四種組織形式。私營有限責任公司和私營股份有限公司具有法人資格，對企業債務承擔有限責任，由於公司與其股東是兩個不同的法律主體，在征稅時對公司和股東實行雙重征稅，即對公司徵收企業所得稅，對股東取得的工資薪金所得、分得的稅後利潤徵收個人所得稅。私營合夥企業和私營獨資企業不具有法人資格，對企業債務承擔無限責任，在征稅時按照"個體工商戶的生產、經營所得"項目徵收個人所得稅。
利用組織形式進行納稅籌劃是每個"准納稅人"在注冊登記前必須考慮的，這就要求投資人在確定組織形式前充分調研，搜集經營地的行業信息，估算盈利水平，綜合分析所得稅稅負，依靠納稅籌劃贏在起跑線上。
綜合考慮企業所得稅和個人所得稅稅負及企業的經營風險、經營規模、管理模式、投資額等因素，選擇適合自身實際情況的企業組織形式，實現投資收益最大化。
2、查賬征稅與核定徵收方式的籌劃
所得稅的徵收有兩種方法：查賬徵收與核定徵收。對財務會計制度較為健全，能夠認真履行納稅義務的單位，採用查賬徵收的方式；對經營規模小、會計核算不健全的納稅人，採用定額徵收、核定應稅所得率徵收及其他核定徵收方式。以核定應稅所得率的徵收方式而言，對不同行業的應稅所得率僅規定了比例范圍，同一行業最低比例與最高比例差異較大，有利於稅務機關操作，但缺乏具體的認定標准，隨意性較大，很可能造成同一行業的企業稅負不均，增加企業的經營風險和稅負。如果企業經營多業的，稅法規定無論其經營項目是否單獨核算，均應根據其主營項目確定適用的應稅所得率，可能導致適用較低應稅所得率的業務按照較高的應稅所得率征稅。此外，實行核定徵收的企業，不能享受所得稅的優惠政策，相比之下，查賬徵收的方式可以享受部分稅收優惠待遇，涉稅風險較小，便於投資者和稅務機關全面掌握企業的生產經營情況。
不少私營企業經營規模小，會計核算不健全，只能採用核定徵收的方式，甚至一些私營企業為逃避稅收，縮小規模，異地經營，以大化小，退回小本經營的個體戶狀態，放棄查賬徵收的方式。私營企業規模小，無法形成產業優勢，會計核算不健全，降低了企業經營管理的水平，綜合權衡，私營企業選擇查賬徵收方式，不僅降低涉稅風險，而且有利於企業的長遠發展，這需要企業依照國家規定設置賬簿，核算收入、成本、費用，並按期辦理納稅申報。
3、將部分業務招待費轉化為業務宣傳費
業務招待費是私營企業必不可少的日常支出，不少私營業主將個人及家庭餐飲、食品、娛樂支出的發票拿到企業報銷，這種人為增加企業費用的做法並不可取。稅法對業務招待費的扣除採用"兩頭卡"的方式，一方面，企業發生的業務招待費只允許按照發生額的60%扣除，將業務招待費中的個人消費部分去掉，另一方面，設定業務招待費最高扣除限額為當年銷售（營業）收入的5‰，防止企業多找餐費發票甚至假發票沖賬，造成業務招待費虛高的情況。
由於企業發生的業務招待費無論是否合理，都不允許全額扣除，首先，企業應控制並壓縮業務招待費支出金額，嚴格區分業務招待費與其他費用，不要把差旅費、會議費、交通費、董事費等其他開支混入業務招待費，企業參加產品交易會、展覽會發生的餐飲費、住宿費，應作為業務宣傳費列支。其次，企業可以將部分業務招待費轉化為業務宣傳費，增加費用的稅前扣除金額。例如，將某些餐飲招待費改為贈送給客戶的禮品，在禮品上印上企業的名稱或標志，附帶企業的宣傳資料，或者邀請客戶參加企業舉辦的產品推介會，要求參會人員簽到，並為參會人員提供餐飲和住宿，由此產生的費用作為業務宣傳費支出，不超過當年銷售（營業）收入15%的部分，准予扣除，超過部分准予結轉以後納稅年度扣除。
4、私營公司的捐贈與個人捐贈結合進行籌劃
隨著經濟的發展和企業社會責任意識的增強，越來越多的私營業主熱心公益事業。稅法規定，企業發生的公益性捐贈支出，不超過年度利潤總額12%的部分，准予扣除。利潤總額只能在會計年度終了後才能計算出來，而捐贈是在年度期間發生的，如果企業捐贈前不進行納稅分析，可能使企業因捐贈背負額外的稅負，而將私營公司的捐贈與個人捐贈結合起來，企業承擔社會責任的同時，也可獲得節稅收益。
5、注意劃分企業經營支出和投資者個人支出
目前不少私營企業會計核算不規范，要求財務人員報銷其個人或家庭消費性支出，將企業資金用於個人或家庭購買汽車、住房也不進行納稅申報，或者以借為名公款私用偷稅漏稅，一旦被稅務機關查實，會給企業和投資者造成嚴重的損失。
稅法規定，個人獨資企業、合夥企業的個人投資者以企業資金為本人、家庭成員及其相關人員支付與企業生產經營無關的消費性支出及購買汽車、住房等財產性支出，視為企業對個人投資者的利潤分配，並入投資者個人的生產經營所得，依照"個體工商戶生產經營所得"項目計征個人所得稅；除上述企業以外的其他企業的個人投資者，以企業資金為本人、家庭成員及其相關人員支付與企業生產經營無關的消費性支出及購買汽車、住房等財產性支出，視為企業對個人投資者的紅利分配，依照"利息、股息、紅利所得"項目計征個人所得稅，並且企業的上述支出不允許在所得稅前扣除。
此外，為了避免部分企業股東以"借"為名，挪用公款私用，偷逃稅款，稅法規定，納稅年度內個人投資者從其投資企業（個人獨資企業、合夥企業除外）借款，在該納稅年度終了後既不歸還又未用於企業生產經營的，其未歸還的借款可視為企業對個人投資者的紅利分配，依照"利息、股息、紅利所得"項目計征個人所得稅。
6、投資者分紅與工資、薪金所得的籌劃
由於企業所得稅法取消了計稅工資的限制，私營公司的投資者領取的工資、薪金所得，只要是合理的工薪支出，允許稅前扣除，而投資者分得的股利紅利所得，屬於稅後利潤分配，不得稅前扣除，投資者可以在分紅與工薪所得之間進行選擇，合理降低所得稅稅負。
『玖』 稅收籌劃的基本思路是什麼
稅務籌劃思路
一、基本思路
1.合法合規
每個鏈條業務真實，合同、業務、資金、發票四流統一，並都有完整的業務證明材料，如咨詢業務的前期溝通、立項、報告、交付等材料，技術授權的合同、技術說明書、技術服務方案等。
2.調整組織架構和業務結構
1) 將集團公司拆分為品牌總部、高新技術企業、生產企業、銷售企業等。
2) 將原內部部門獨立為外部團隊，設立對應業務的工作室，將「企業和員工之間的僱傭關系」，轉變為「企業與自由職業者的業務合作關系」。
3) 將原薪資、提成、分紅等高稅收收入形式轉換為可核定征稅的生產營業所得。
4) 若收到一筆或多筆較大額度的業務，可拆分為年營業額500萬內的多個業務，進而享受小微企業的稅收政策。
3.國家高新企業的扶持政策
1) 申請成為國家高新企業可以拿到政府30-40萬補貼，後續的研發還能繼續申請政府補貼。
2) 國家高新企業企業所得稅為15%，還有100%研發費用加計扣除，虧損結轉年限延長至10年。
3) 技術轉讓所得企業所得稅減免。
4.雙軟企業的扶持政策
1) 自獲利年度起，第一年第二年免徵企業所得稅，第三到第五年減半徵收企業所得稅。
2) 軟體產品經登記生效後，對一般納稅人銷售其自行研發生產的軟體產品，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即征即退政策（軟體產品銷售的增值稅為13%，增值稅為6%的技術服務不算）。
5.核定徵收政策
1) 個體個獨戶個稅核定徵收。
2) 自然人代開個稅核定徵收。
3) 有限合夥個稅核定徵收。
6.稅收獎勵政策
一般納稅人公司可注冊在有稅收獎勵的地區，例如浙江衢州，則繳納的增值稅部分可以獲得政府的稅收獎勵。
7.外部業務人員的稅局代開發票
當需要支付外部業務人員市場推廣費用時，可與個人簽訂業務合同，直接支付給個人賬戶，再以個人名義在稅局開出業務發票。
二、五個稅務籌劃工具
調整組織架構和業務結構，合規稅務籌劃，其中的五個工具：
1、個體戶核定徵收，季度45萬內免稅，年度500萬內綜合稅率1.56%。
2、個獨戶核定徵收，季度45萬內免稅，年度500萬內綜合稅率1.36%-3.16%
3、靈活用工，綜合成本5%，可開6個點專票可抵扣。
4、政府稅收獎勵，最高地方留存80%。
5、國家高新和雙軟政策。